【2024年最新版】車税金の種類・税額一覧表！エコカー減税はまだある？

車には様々な税金が掛かります。

2019年10月の消費税増税に伴い自動車取得税は廃止になりました。

その代わり「自動車税環境性能割」というのが新設されました。

さらには、「エコカー減税」や「グリーン化特例」などもあり、自動車の税金は本当複雑です。

そこで今回の記事では、車の税金を分かりやすくまとめました。

車の税金の種類と税額

まずはザックリ車の税金の種類とどれぐらい掛かるのか見ていきましょう。

税金の種類	国税・地方税	いつかかる税金か	税額
①消費税	国税	車両購入時・給油時	購入価格の10％
自動車取得税	都道府県税	車両購入時	軽自動車　2％ 普通車　3％
②環境性能割	都道府県税	車両購入時	軽自動車　0～2％ 普通車　0～3％
③自動車重量税	国税	車検時	車両重量で異なる エコカー減税の対象
④自動車税	都道府県税	年に一回	排気量で異なる グリーン化特例の対象
④軽自動車税	市町村税	年に一回	10,800円
⑤ガソリン税	国税	給油時	ガソリン価格の約50％
⑤軽油取引税	都道府県税	給油時	1Lあたり32.1円

※2019年10月から開始された自動車の税制改正により自動車取得税は廃止され、環境性能割になりました。

車の税金にはこのように持っているだけでも、いくつかの税金が掛かっているのです。

さらには、自動車保険や2年に1回の車検代など、本当に車は維持費がかかります。

では、それぞれの税金を1つずつ見ていきましょう。

①消費税【車両購入時・給油時】

消費税は車を使っている以上、いくつか掛かります。消費税は細かく言うと、間接税。

例えば、ガソリンを入れた時に10％の消費税を支払っています。

本来であれば、あなたが申告をして10％の消費税を国に納めるのです。

でも実際には、ガソリンスタンドがあなたの代わりに消費税を受けとって、国に治めています。

②自動車取得税→環境性能割【車両購入時】

自動車取得税は、車を購入するときに支払う税金です。

ただし、自動車取得税は2019年の消費税増税のタイミングで廃止に。

代わりに環境性能割という制度が新設されました。

環境性能割は、車の環境性能によって税額が異なります。

環境性能割の税率（乗用車の例）

燃費性能等	税率
	自家用		営業用
	登録車	軽自動車
電気自動車等	非課税	非課税	非課税
★★★★かつ2020年度燃費基準＋20％達成車
★★★★かつ2020年度燃費基準＋10％達成車	1.0％
★★★★かつ2020年度燃費基準達成車	2.0％	1.0％	0.5％
★★★★かつ2015年度燃費基準＋10％達成車	3.0％	2.0％	1.0％
上記以外			2.0％

※出典：2019年10月1日、自動車の税が大きく変わります

また、自動車取得税が廃止により、自動車取得税のエコカー減税も無くなりました。

③自動車重量税【車検時】

自動車重量税は車両重量に比例して税額が高くなります。

車両重量は車検証で確認することが可能。

支払うタイミングは車検の時です。

車検は、新車登録から3年、以降は2年おきに車検を受ける義務があります。

税額は、新車購入時に支払うときと車検時に支払うときで税額が異なります。新車登録から13年超え、18年超えのタイミングで重課されるのも特徴です。

また、自動車重量税は2026年4月30日までエコカー減税の対象です。

新車購入時の自動車重量税

車両重量	3年（新車購入時）
	エコカー減免適用			エコカー減免無し
	免税	減税50％	減税25％
～500kg以下	0	3,700	5,600	12,300
～1,000kg以下	0	7,500	11,200	24,600
～1,500kg以下	0	11,200	16,800	36,900
～2,000kg以下	0	15,000	22,500	49,200
～2,500kg以下	0	18,700	28,100	61,500
～3,000kg以下	0	22,500	33,700	73,800

車検時の自動車重量税（2年おき）

車両重量	2年（車検実施時）
	エコカー減免適用	エコカー減免無し
		エコカー （本則税率）	エコカー以外
	免税		13年未満	13年経過	18年経過
～500kg以下	0	5,000	8,200	11,400	12,600
～1,000kg以下	0	10,000	16,400	22,800	25,200
～1,500kg以下	0	15,000	24,600	34,200	37,800
～2,000kg以下	0	20,000	32,800	45,600	50,400
～2,500kg以下	0	25,000	41,000	57,000	63,000
～3,000kg以下	0	30,000	49,200	68,400	75,600

④自動車税・軽自動車税【年に1回】

車の所有者に対してかかるのが自動車税。

所有者は車検証を見ればわかります。

毎年、5月上旬ごろに下記のような納付書が届くのが今回の自動車税のこと。

自動車税は、コンビニや銀行等で上記納付書をもって支払うことが可能です。

また、最近ではペイジーはクレジットカード等でも支払うことが可能。

自動車重量税と同じく、新車登録から13年超えのタイミングで重課されるのも特徴です。

自動車税額

総排気量は車検証の「総排気量又は定格出力」を見ればわかります。

また、自動車税は13年超の車に対して一律15%の重課をすることが決まっています。

そのことを加味すると下記のような自動車税額になります。（2024年12月現在は、13年超えの自動車は2019年9月30日以前の自動車税改正前の税額で計算）

ただし、お伝えしたように環境負荷の小さいハイブリッド車（トヨタのアクアなど）は、13年を超えても増税されません。

逆にディーゼル自動車の場合は、11年を超えると15％プラスされます。

グリーン化特例の対象

また、2019年4月以降に購入した車の場合、環境性能に応じて自動車税や軽自動車税がグリーン化特例により減税対象となります。

自動車の環境性能等	2019年4月～2021年3月 購入した車		2021年4月～2022年3月 購入した車
	登録車	軽自動車	登録車	軽自動車
電子自動車等	75％減税	75％減税	75％減税	75％減税
★★★★★かつ 2020年度の燃費基準＋30％達成車		50％減税	減税無し
★★★★★かつ 2020年度の燃費基準＋10％達成車	50％減税	25％減税

※出典：2019年10月1日、自動車の税が大きく変わります

自動車税が未納の場合は延滞金が発生する

自動車税が未納の場合は、下記3つの問題があります。

延滞金について下記のようなルールになっています。

• 納期限の翌日から１か月を経過する日までの期間： 特例基準割合＋１％
• 納期限の翌日から１か月を経過した日以降の期間：特例基準割合＋7.3％

特定基準割合は年度によって決まっており、2024年12月現在は「1.6％」です。（※参照：東京主税局「延滞金について」より）

つまり2024年12月現在の延滞金をまとめると下記の通り。

例えば、納付額が30,500円で4ヶ月延滞（9月25日に納付）すると

• 30,500円×30日（最初の1ヶ月）×2.6%÷365日＋30,500円×87日（残り2ヶ月25日）×8.9%÷365日=65円+647円=712円

と計算します。

また、延滞金も支払わず放置すると、催促状が届く、預貯金や給料、家などの財産を差し押さえされます。

⑤ガソリン税・軽油取引税【給油時】

ガソリン税とは、正確に言うと「揮発油税」と「地方揮発油税」を合わせたもの。

税額はガソリン1Lあたり53.8円と定められており、ガソリン価格の半分近くを占めているのです。

その他にも「石油石炭税」「温暖化対策税」「消費税」が加算され、ガソリン1Lあたりの価格からすると約半分以上が税金なのです。

また、ディーゼル車なら軽油を給油することになりますが、その際にかかるのが軽油取引税。

軽油取引税は1Lあたり32.1円となっており、ガソリン税より若干安くなっています。

ガソリンスタンドの値段を見ると、レギュラーよりも軽油の方が安いのはこの税金が要因です。

【豆知識】エコカー減税やグリーン化特例は何？

車の税金は本当に複雑です。

車種によって「エコカー減税」「グリーン化特例」などの減税策があります。

税金

エコカー減税やグリーン化特例の対象は2024年12月現在は下記のようになっています。

自動車重量税が「エコカー減税」の対象、自動車税が「グリーン化特例」の対象となっています。

減税を考えるより新車の購入価格を下げる

新車をお得に購入するためには何が必要だと思いますか？

「新車をお得に購入できた！」と思うためには値引きや購入時の特典、おまけ(サービス)などを充実させる必要があります。

そして有効な交渉術やお得になる時期を見極めることでお得に新車を購入することができるのです。

新車をお得に購入するための交渉術

新車をお得に購入するための交渉術を難しく考える必要はありません。

下記5つを忠実に実行するだけ。

中でも大事なのが、やはり競合させること。競合車種の見積もりをたくさん取り、値段を下げていきましょう。

新車の値引きについては下記記事で詳しく解説しています

また、下取り車は買取業者にすることで数十万も高く売れる事もあります。

新車をお得に購入できる時期

新車には「安くなる時期」が存在してます。それが「3月」です。

決算や自動車ディーラー自体のノルマの関係上この時期に新車を購入すると、通常では見ることのできない値引き額を引き出すことができるのです。

また各種サービスが無料になるなどの特典も付くこともしばしば。

3月が近いのであれば、この時期を狙うことをオススメします。

しかしながら動き出しの時期や購入までにかかる時間の関係もあり、注意すべき点もあります。

新車の安い時期については下記記事で詳しく解説しています。

まとめ